Divisão de Contabilidade – DICONT

Última modificação: Quinta-feira, 28 de janeiro de 2021

Divisão de Contabilidade – DICONT

A Divisão de Contabilidade tem o objetivo de registrar, controlar e demonstrar a execução dos orçamentos, dos atos e fatos do CEFET/MG, seu patrimônio público e suas variações.

Principais atribuições e fluxo de serviços:

• Análise geral e controle dos Balanços do CEFET/MG;
• Correção de permanência de saldos em contas transitórias;
• Emissão Trimestral das Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis, exigência da STN/Setorial Contábil do MEC;
• Acompanhamento, conferência das prestações de contas e lançamento de baixa dos Processos de Suprimento de Fundos;
• Conciliação, ajuste e elaboração de relatório da receita própria encaminhando-o para a Coordenação de Orçamento e Finanças;
• Conciliação e ajustes contábeis de GRU de devolução de despesas (diárias, salários, etc.) e de ordens bancárias canceladas;
• Conciliação das contas de obrigações, tais como, pagamentos não efetuados, impostos a recolher, etc;
• Conciliação contábil dos lançamentos da Divisão de Bens e Materiais (Almoxarifado e Patrimônio), conforme relatórios encaminhados (RMA; RMB e relatório de intangíveis);
• Emissão de relatórios gerenciais e acompanhamento de recolhimento de impostos;
• Inclusão na GFIP das informações de INSS referente a contratação de prestadores de serviços terceirizados pessoa física;
• Conferência e gestão das informações que compõem a GFIP, identificando erros e informações faltantes a fim de garantir paridade dos dados incluídos na GFIP com os recolhimentos de INSS;
• Gestão e envio de informações relativas ao imposto ISSQN às Prefeituras onde os campi do CEFET/MG estão situados;
• Conferência e envio da DIRF – referente à retenção de impostos na fonte sobre os pagamentos de serviços e materiais;
• Liberação de senhas para Rede SERPRO SIAFI;
• Acompanhamento da Conformidade de Registro de Gestão executada pela DG;
• Execução da conformidade Contábil e de operadores;
• Baixa e registro de operadores no rol de responsáveis no SIAFI;
• Recebimento de Processos da Divisão Financeira, analisando-os quanto à tributação, quanto às assinaturas, objeto de gasto com o material adquirido, valor da liberação orçamentária com o valor empenhado, valor do pagamento em relação à nota de empenho e ordem bancária;
• Orientações contábeis para as Divisões da Coordenação de Orçamento e Finanças.
• Encerramento do exercício financeiro de cada ano com todas as suas implicações orçamentárias, financeiras e patrimoniais, identificando os saldos das contas contábeis e ajustando-os conforme legislação.
• Análise e inscrições de restos a pagar.