Divisão de Contabilidade – DICONT
Última modificação: Quinta-feira, 28 de janeiro de 2021
Divisão de Contabilidade – DICONT
A Divisão de Contabilidade tem o objetivo de registrar, controlar e demonstrar a execução dos orçamentos, dos atos e fatos do CEFET/MG, seu patrimônio público e suas variações.
Principais atribuições e fluxo de serviços:
- Análise geral e controle dos Balanços do CEFET/MG;
- Correção de permanência de saldos em contas transitórias;
- Emissão Trimestral das Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis, exigência da STN/Setorial Contábil do MEC;
- Acompanhamento, conferência das prestações de contas e lançamento de baixa dos Processos de Suprimento de Fundos;
- Conciliação, ajuste e elaboração de relatório da receita própria encaminhando-o para a Coordenação de Orçamento e Finanças;
- Conciliação e ajustes contábeis de GRU de devolução de despesas (diárias, salários, etc.) e de ordens bancárias canceladas;
- Conciliação das contas de obrigações, tais como, pagamentos não efetuados, impostos a recolher, etc;
- Conciliação contábil dos lançamentos da Divisão de Bens e Materiais (Almoxarifado e Patrimônio), conforme relatórios encaminhados (RMA; RMB e relatório de intangíveis);
- Emissão de relatórios gerenciais e acompanhamento de recolhimento de impostos;
- Inclusão na GFIP das informações de INSS referente a contratação de prestadores de serviços terceirizados pessoa física;
- Conferência e gestão das informações que compõem a GFIP, identificando erros e informações faltantes a fim de garantir paridade dos dados incluídos na GFIP com os recolhimentos de INSS;
- Gestão e envio de informações relativas ao imposto ISSQN às Prefeituras onde os campi do CEFET/MG estão situados;
- Conferência e envio da DIRF – referente à retenção de impostos na fonte sobre os pagamentos de serviços e materiais;
- Liberação de senhas para Rede SERPRO SIAFI;
- Acompanhamento da Conformidade de Registro de Gestão executada pela DG;
- Execução da conformidade Contábil e de operadores;
- Baixa e registro de operadores no rol de responsáveis no SIAFI;
- Recebimento de Processos da Divisão Financeira, analisando-os quanto à tributação, quanto às assinaturas, objeto de gasto com o material adquirido, valor da liberação orçamentária com o valor empenhado, valor do pagamento em relação à nota de empenho e ordem bancária;
- Orientações contábeis para as Divisões da Coordenação de Orçamento e Finanças.
- Encerramento do exercício financeiro de cada ano com todas as suas implicações orçamentárias, financeiras e patrimoniais, identificando os saldos das contas contábeis e ajustando-os conforme legislação.
- Análise e inscrições de restos a pagar.